阿尔特 经营活动产生的现金流量净额 : ¥ 138 (2024年3月 TTM)
阿尔特经营活动产生的现金流量净额(Cash Flow from Operations)的相关内容及计算方法如下:
经营活动产生的现金流量净额是指企业投资活动和筹资活动以外的所有在经营活动中产生的现金流量净额。它是企业现金的主要来源。
截至2024年3月, 阿尔特 过去一季度 的 经营活动产生的现金流量净额 为 ¥ 38。 阿尔特 最近12个月的 经营活动产生的现金流量净额 为 ¥ 138。
经营活动现金流量的列报方法有两种,一种称直接法,另一种称间接法。直接法,是指通过现金流入和支出的主要类别直接反映来自企业经营活动的现金流量的报告方法。采用直接法报告现金流量,可以揭示企业经营活动现金流量的来源和用途,有助于预测企业未来的现金流量。间接法是在企业当期取得的净利润的基础上,通过有关项目的调整,从而确定出经营活动的现金流量。采用间接法报告现金流量,可以揭示净收益与净现金流量的差别,有利于分析收益的质量和企业的营运资金管理状况。
价值大师(GuruFocus)对于不同类型的公司使用不同类型的标准化财务报表格式。对于用间接法报告经营活动现金流的企业来说,经营活动产生的现金流量净额内包含了 来自持续经营收益的净利润 , 折旧、损耗和摊销 , 营运资金变动 , 递延所得税 , 股权激励 , 资产减值费用 , 终止经营活动产生的现金流量净额 ,和 其他经营活动产生的现金流量净额 。
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阿尔特 经营活动产生的现金流量净额 (300825 经营活动产生的现金流量净额) 历史数据
阿尔特 经营活动产生的现金流量净额的历史年度,季度/半年度走势如下:
阿尔特 经营活动产生的现金流量净额 年度数据 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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日期 | 2014-12 | 2015-12 | 2016-12 | 2017-12 | 2018-12 | 2019-12 | 2020-12 | 2021-12 | 2022-12 | 2023-12 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
经营活动产生的现金流量净额 | 85.41 | -11.89 | 12.60 | 43.18 | 81.26 | 60.13 | 60.85 | 182.05 | 47.72 | 49.67 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
阿尔特 经营活动产生的现金流量净额 季度数据 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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日期 | 2021-12 | 2022-03 | 2022-06 | 2022-09 | 2022-12 | 2023-03 | 2023-06 | 2023-09 | 2023-12 | 2024-03 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
经营活动产生的现金流量净额 | 115.76 | -99.01 | 15.46 | 47.78 | 83.49 | -50.11 | 21.72 | 6.38 | 71.68 | 38.00 |
阿尔特 经营活动产生的现金流量净额 (300825 经营活动产生的现金流量净额) 计算方法
经营活动产生的现金流量净额是指企业投资活动和筹资活动以外的所有在经营活动中产生的现金流量净额。它是企业现金的主要来源。
截至2023年12月,阿尔特过去一年的经营活动产生的现金流量净额为:
经营活动产生的现金流量净额 | = | 年度 来自持续经营收益的净利润 | + | 年度 折旧、损耗和摊销 | + | 年度 营运资金变动 | + | 年度 递延所得税 |
= | 29 | + | 94 | + | -119 | + | 0 | |
+ | 年度 股权激励 | + | 年度 资产减值费用 | + | 年度 终止经营活动产生的现金流量净额 | + | 年度 其他经营活动产生的现金流量净额 | |
+ | 0 | + | 0 | + | 0 | + | 47 | |
= | 50 |
截至2024年3月,阿尔特 过去一季度 的经营活动产生的现金流量净额为:
经营活动产生的现金流量净额 | = | 季度 来自持续经营收益的净利润 | + | 季度 折旧、损耗和摊销 | + | 季度 营运资金变动 | + | 季度 递延所得税 |
= | 19 | + | 0 | + | 0 | + | 0 | |
+ | 季度 股权激励 | + | 季度 资产减值费用 | + | 季度 终止经营活动产生的现金流量净额 | + | 季度 其他经营活动产生的现金流量净额 | |
+ | 0 | + | 0 | + | 0 | + | 19 | |
= | 38.00 |
阿尔特 经营活动产生的现金流量净额 (300825 经营活动产生的现金流量净额) 解释说明
经营活动产生的现金流量净额包含以下8大项目:
1. 来自持续经营收益的净利润 是指企业从正在进行的经营业务活动中获得的净收入。预计这些经营活动将继续到下一个报告期,它不包括非经常性项目。
2. 折旧、损耗和摊销 是指企业一段时期内的折旧,摊销和消耗费用之和。间接法部分的编制起点是净利润,净利润的计算基础是权责发生制,已扣除了折旧与摊销,但折旧与摊销并没有引起现金流出,所以要调整,加回来。
3. 营运资金变动 在现金流量表中进行报告。它通过把现金流量表中的“经营资产和负债的变动”(不同公司报告的名字可能不同)下所有的项目加起来计算得出。而不是通过计算每个期间的营运资金的差值( 流动资产合计 减去 流动负债合计 )来得出。
4. 递延所得税 是指企业资产和负债的账面(会计)价值与其税额之间的暂时差异导致的未来税项负债或资产。这是由于股东财务会计和税务会计之间存在差异产生的。
5. 股权激励 是指在一段时间内任何基于股票的薪酬计划(员工持股计划(ESOP)除外)发行的股票的价值。
6. 资产减值费用 是指将所有资产从账面价值减记至公允价值所产生的费用。
7. 终止经营活动产生的现金流量净额 是指企业所有来自非持续性经营活动产生的现金流量净额。
8. 其他经营活动产生的现金流量净额 可能包含的内容实在太多了,而且每个公司的 其他经营活动产生的现金流量净额 包含的内容大不相同,因此无法一一列出。
阿尔特 经营活动产生的现金流量净额 (300825 经营活动产生的现金流量净额) 相关词条
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阿尔特 (300825) 公司简介
一级行业:周期性消费
二级行业:汽车和配件
公司网站:www.iat-auto.com
公司地址:北京经济技术开发区凉水河二街7号院
公司简介:公司成立以来,主要致力于为国内各大汽车生产企业提供整车设计服务,并以此为核心,不断完善整车设计各个环节的技术能力,不断丰富整车设计中的各类服务形式。在公司的发展历程中,公司主营业务经历了技术能力逐步提高、客户数量逐渐增多的发展历程。公司主要产品和服务是燃油汽车和新能源汽车的整车设计服务,除上述整车设计服务外,公司其他产品及服务还包括汽车定制改装和汽车零部件制造等。公司始终秉承“专注于品质,精心于服务”的经营理念,自成立至今积累了大量固定客户群体。同时凭借精湛的技术优势不断开拓增加新客户。我们服务的客户有:一汽集团、北汽集团、东风汽车、上汽集团、本田、杭州都凌、车和家、上海蔚来、智车优行等集团(排名不分先后)。与日本、德国、意大利和韩国的多家汽车工程技术公司保持紧密的战略合作伙伴关系,获得了丰富的信息资源和技术资源。2018年荣获2018中国创新力企业100强、亚洲(行业)十大创新力品牌、再次被认定为北京市科技研究开发机构。
二级行业:汽车和配件
公司网站:www.iat-auto.com
公司地址:北京经济技术开发区凉水河二街7号院
公司简介:公司成立以来,主要致力于为国内各大汽车生产企业提供整车设计服务,并以此为核心,不断完善整车设计各个环节的技术能力,不断丰富整车设计中的各类服务形式。在公司的发展历程中,公司主营业务经历了技术能力逐步提高、客户数量逐渐增多的发展历程。公司主要产品和服务是燃油汽车和新能源汽车的整车设计服务,除上述整车设计服务外,公司其他产品及服务还包括汽车定制改装和汽车零部件制造等。公司始终秉承“专注于品质,精心于服务”的经营理念,自成立至今积累了大量固定客户群体。同时凭借精湛的技术优势不断开拓增加新客户。我们服务的客户有:一汽集团、北汽集团、东风汽车、上汽集团、本田、杭州都凌、车和家、上海蔚来、智车优行等集团(排名不分先后)。与日本、德国、意大利和韩国的多家汽车工程技术公司保持紧密的战略合作伙伴关系,获得了丰富的信息资源和技术资源。2018年荣获2018中国创新力企业100强、亚洲(行业)十大创新力品牌、再次被认定为北京市科技研究开发机构。